在深圳市地方金融监督管理局、深圳投资基金同业公会的共同见证下，负责全市金融业税收征管的国家税务总局深圳市税务局第三税务分局（以下简称“第三税务分局”）与南方基金、招商基金、银华基金、鹏华基金联合签订了“研发费用加计扣除清单式管理备忘录”，标志着本市税务部门持续推进“放管服”改革取得新进展，税收优惠对本市金融科技发展再赋新动能。

2011年起，在税务部门的支持下，深圳的金融企业已在全国率先对研发费用申报加计扣除；2018年起，国务院将企业研发费用加计扣除比例由50%提高到75%、并从科技型中小企业扩大覆盖至负面清单以外的所有企业。面对这份含金量颇高的“大礼包”，部分企业却依然“望而却步”，因为由企业“自行判别享受”研发费用加计扣除政策仍存在较大的难度与不确定性风险。

2018年，为帮助金融企业更好地解决享受政策不确定性问题，深圳市税务部门先行先试，首创研发费用“清单式”管理，将部分重点企业研发项目区分为黑、白、灰三类名单，由税务部门联合科技部门提供事前判定服务，实现了享受税收优惠从“事后管理”到“事前服务”、从“不确定性”到“明确清晰”、从“不敢享”到“放心享”的三个转变。

据第三税务分局局长兰平介绍，清单式管理措施大大提升了企业申报优惠的积极性。近两年汇算清缴数据显示，深圳32家龙头金融企业申报研发费加计扣除金额已超过23亿元，且每年增速均超过30%。“近两年，深圳市税务部门至今已为千余个金融科技项目提供加计扣除参考意见。2021年起，我们将清单式管理从招商银行、平安集团、深圳证券交易所和部分证券公司再扩围至深圳头部基金公司，以进一步支持基金行业加大科技研发投入力度，优化社会融资环境。”兰平在采访中表示。

参与本次签约仪式的企业代表南方基金财务总监蔡忠评指出，南方基金近年来累计享受研发费用加计扣除优惠已超过1500万，为公司推动金融创新、实现金融基础设施建设及业务创新应用双轮数字化升级提供了有力支撑。税务部门提供的事先预判服务，将让企业用足用好税收优惠，安心专注技术创新和数智化转型。